+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Заполняем 3 ндфл 2019 через программу имущественный вычет

Содержание

Программа для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2019 год

Заполняем 3 ндфл 2019 через программу имущественный вычет

Новая форма 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России № ММВ-7-11/506@ от 7 октября 2019 года) и предназначенная для заполнения отчета по доходам, полученным в 2019 году, имеет несущественные отличия от предыдущей формы, поэтому описанный мной 08.12.2014 ниже алгоритм вполне подходит для работы с программой по заполнению декларации по доходам, полученным в 2015, 2016, 2017 и 2018 году.

Программа заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2019 год

Программа заполнения деклараций о доходах физических лиц за 2019 год – “Декларация 2019” предназначена для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ, в соответствии с Приказом ФНС России от Приказом ФНС № ММВ-7-11/506@ от 7 октября 2019 года:

1) программа установки (файл InsD2019.exe):

2) инструкция по установке;

3) аннотация.

Описание программы для заполнения декларации

Самым удобным и простым способом заполнения декларации является использование программы “Декларация 2019”, предназначенной для автоматизированного заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц за соответствующий год.

Для использования программы “Декларация 2018” налогоплательщику достаточно внести исходные данные, на основании которых программа не только автоматически сформирует листы декларации по всем налогооблагаемым доходам, полученным от источников в Российской Федерации и полученным от источников за пределами Российской Федерации, но и произведёт расчёт сумм налога к уплате или возврату из бюджета.

Программа заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год

Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ утверждена новая форма налоговой декларации по НДФЛ, порядок ее заполнения и формат представления в электронном виде, в связи с чем ожидается новая версия программы заполнения деклараций о доходах физических лиц за 2018 год – “Декларация 2018” для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по формам 3-НДФЛ.

Программа заполнения деклараций о доходах физических лиц за 2018 год – “Декларация 2018” предназначена для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ, в соответствии с Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@:

Программа подготовки налоговой декларации о доходах физических лиц предназначена для заполнения налоговых деклараций по формам 3-НДФЛ и 4-НФДЛ, распространяется бесплатно в виде 3 составляющих:

1) программа установки (файл InsD2018.exe):

2) инструкция по установке;

3) аннотация.

Программа “Декларация” позволяет автоматически формировать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. В процессе заполнения Вами данных, программа автоматически проверяет их корректность, что уменьшает вероятность появления ошибки.

Программа заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2017 год

Программа заполнения деклараций о доходах физических лиц за 2017 год – “Декларация 2017” предназначена для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ, в соответствии с Приказом ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@:

1) программа установки (файл InsD2017.exe):

2) инструкция по установке;

3) аннотация.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ с помощью программы “Декларация 2019”

После установки программы на Вашем компьютере для заполнения декларации Вам потребуется:

Раздел “Задание условий”

Сначала программе необходимо задать условия заполнения декларации:

  1. Тип декларации – 3-НДФЛ;

  2. Номер инспекции по месту Вашей постоянной регистрации – код налогового органа можно выбрать в выпадающем (при нажатии на указанный прямоугльник с точками) меню и нажать “Да”, а также уточнить на стенде или сайте инспекции;

  3. “Номер корректировки” – 0 (если подается первичная декларация, если подается уточняющая декларация, то в данном поле нужно указать номер корректировки: в случае подачи в налоговый орган первой уточняющей декларации – указываете 1, в случае подачи второй уточняющей – 2 и так далее);

  4. “Признак налогоплательщика” – иное физическое лицо (установлено по умолчанию);

  5. “Имеются доходы” – выбираем свои доходы (для большинства – это только первый пункт);

  6. “Достоверность подтверждается” – лично (в том случае, если Вы сами сдадите свою декларацию в инспекцию или направите ее по почте).

Раздел “Сведения о декларанте”

Данный раздел содержит два экрана, переключение между которыми происходит при помощи кнопок . Последовательно выбирая экраны, введите необходимую информацию. При этом заполнится 2 лист декларации.

Заполняем сведения о декларанте и вписываем сведения о себе:

  1. Фамилию, имя, отчество;

  2. ИНН;

  3. Дату рождения;

  4. Данные о гражданстве код страны для России – 643. При отсутствии у налогоплательщика гражданства в поле “Код страны” указывается код страны, выдавшей
    документ, удостоверяющий личность;

  5. Вид документа, удостоверяющего личность (необходимо выбрать из выпадающего при нажатии меню);

  6. Серию и номер документа, удостоверяющего личность;

  7. Дату выдачи документа, удостоверяющего личность;

  8. Кем выдан документ, удостоверяющего личность.

После этого, необходимо нажать на кнопку переключения (как указано на рисунке ниже), перейти на следующую вкладку, где необходимо:

  1. Выбрать статус нахождения в России (место жительства или место пребывания;

  2. Указать номер ОКТМО Вашего муниципального образования. Ранее в декларациях 2010, 2011 годов указывался вместо данного кода – код ОКАТО. Значение этого поля можно узнать в вашей инспекции или на сайте ФНС;

  3. Выбрать из выпадающего меню регион;

  4. Заполнить все необходимые поля о Вашем месте жительства (пребывания).

Раздел “Доходы, полученные в РФ”

Далее – переходим на вкладку “Доходы, полученные в РФ” и:

  1. Выбираем ставку налога (9%; 13%; 35%) путем переключения между экранами кнопками 

  2. Добавляем сведения об источнике выплат (налоговом агенте), для чего необходимо нажать на + слева от со слов “Источники выплат”. В выпадающем меню необходимо заполнить поля (сведения надо взять из справки 2-НДФЛ):

    • “Наименование источника выплаты” – название работодателя;
    • ИНН, КПП, и ОКТМО (ОКАТО);
    • поставьте галочку, чтобы программа могла вести расчет вычетов по вашим доходам с этого рабочего места;
  3. Этот список предназначен для ввода доходов по виду источника выплат.

    Добавляем сведения о ежемесячных доходах за календарный год, для чего необходимо нажать на + слева от слов “Месяц, дох.”.

    Дла удаления ошибочно введенных данных необходимо использовать ““. В выпадающем меню необходимо заполнить поля (сведения надо взять из справки 2-НДФЛ).

  4. Если за год вы меняли работу, то нужно вводить доходы, полученные у каждого работодателя отдельно. Для этого необходимо добавить новый источник выплат, и заполнить аналогично описанному выше порядку.

  5. Сверяем общую сумму дохода со сведениями, указанные в справке 2-НДФЛ;

  6. Сверяем облагаемую сумму дохода со сведениями, указанные в справке 2-НДФЛ;

  7. Сверяем исчисленную сумму налога со сведениями, указанные в справке 2-НДФЛ;

  8. Сверяем удержанную сумму налога со сведениями, указанные в справке 2-НДФЛ;

Раздел “Вычеты”

Теперь переходим к самому интересному – вкладке “Вычеты“. Ввод осуществляется на четырех вкладках , предназначенных для:

Ниже приведен пример заполнения декларации для получения имущественного налогового вычета при покупке жилья:

  1. Открываем вкладку “Имущественные налоговые вычеты“;

  2. Ставим галочку напротив слов “Предоставить имущественный налоговый вычет“;

  3. Выбираем способ приобретения: при покупке на вторичном рынке — у собственника — выбираем “договор купли-продажи”, если же вы купили новостройку или долевое, нужно ставить галочку на “инвестирование”;

  4. Выбираем из выпадающего меню наименование объекта недвижимости;

  5. Выбираем из выпадающего меню вид собственности;

  6. Выбираем из выпадающего меню признак налогоплательщика;

  7. Далее – указываем необходимые данные: код субъекта федерации, почтовый индекс, адрес приобретенной недвижимости;

  8. Далее – указываем дату заключения договора или акта передачи

  9. Далее – указываем размер доли;

  10. Далее – указываем год начала использования вычета;

  11. Опция “Являюсь пенсионером” позволяет обойти реализованный в программе контроль дат. Воспользоваться этой возможностью имеют право налогоплательщики, попадающие под действие пункта 10 статьи 220 НК.

  12. Далее – переходим к вводу сумм.

  1. Не забываем ставить галочку в поле “Предоставить имущественный налоговый вычет“.

  2. В поле “Стоимость объекта (доли)” указываются произведенные затраты. При этом надо иметь ввиду, что в итоговый расчет на
    листе И в п.1.11 программа укажет сумму не более:

    • 1 000 000 рублей (умноженного на долю собственности) – при дате регистрации собственности до 2008 года;
    • 2 000 000 рублей (умноженных на долю собственности) при дате регистрации права собственности в 2008 году и позднее.
  3. В поле “Проценты по кредитам за все годы” указываются суммы, потраченные на уплату процентов по целевым кредитам, т.к. порядок поменялся и теперь в это поле нужно вносить сумму уплаченных процентов по кредитам за все годы, а не только за отчетный год.

  4. В поля “Вычет по предыдущим годам по декларации” указываются суммы имущественных вычетов на строительство и погашение кредита из деклараций за прошлые годы.

    Если Вы впервые подаете декларацию на вычет, то данные поля не заполняются.

    Если вы получаете имущественный вычет на строительство и погашение кредитов более двух лет, то Вам придется сложить соответствующие суммы, взяв их из листа Л (И) деклараций прошлых лет, и итог внести в соответствующее поле в программе.

  5. Сведения для заполнения окна “Вычет по предыдущим годам у налогового агента” за прошлые года, берутся из справок 2-НДФЛ. Если они там не указаны, то данные вычеты у налогового агента Вам не предоставлялись.

  6. В полях “Сумма, перешедшая с предыдущего года” указываются суммы из деклараций год. Если декалрация подается впервые, то данные поля не заполняются.

  7. Сведения в окно “Вычет у налогового агента в отчетном году” берутся из справки 2-НДФЛ. Если таких данных там нет, то данные вычеты у налогового агента Вам не предоставлялись.

Далее декларацию необходимо проверить на корректность заполнения, нажав на иконку “Проверить”.

Перед тем, как распечатать декларацию, ее можно посмотреть на экране, нажав на иконку “Просмотр”.

Программа заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2016 год

Программа заполнения деклараций о доходах физических лиц за 2015 год – “Декларация 2016” предназначена для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ, в соответствии с Приказом ФНС России от 10.10.2016 №ММВ-7-11/552@:

1) программа установки (файл InsD2016.exe):

2) инструкция по установке;

3) аннотация.

Программа заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2015 год

Источник: https://yuridicheskaya-konsultaciya.ru/nalogi/programma-zapolneniya-deklaracij-3-ndfl.html

Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

Заполняем 3 ндфл 2019 через программу имущественный вычет

Шаблоны и формы 3-НДФЛ — это унифицированная форма налоговой отчетности о доходах граждан. Бланк скорректировали в очередной раз и декларацию за 2019 год придется заполнять по новым правилам.

1 октября 2019 Евдокимова Наталья

ФНС опубликовала проект приказа, который изменит правила и образец заполнения 3-НДФЛ 2019 года. Проект проходит этап обсуждения, он продлится до 17 октября.

Это значит, что до 1 января обновленный бланк утвердят и ближайший отчет придется заполнять по-новому.

Основные изменения в декларации 3-НДФЛ затронут:

  • приложение 2 «Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)__%»;
  • приложение 5 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации»;
  • приложение 7 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества».

Поменяют штрих-коды на всех страницах, из-за чего старый бланк больше не примут. То есть декларацию за 2019 год придется заполнять с нуля.

Изменят правила нумерации корректировок. Новая формулировка звучит так: «Обеспечивается сквозная нумерация, где «номер корректировки» для первичной декларации принимает значение «0–», для уточненных деклараций номер указывается последовательно («1–», «2–», «3–» и так далее). Не допускается заполнение номера корректировки по уточненной декларации без ранее принятой первичной декларации».

Расширят список кодов доходов, их станет 17 (сейчас — 10). Вот таблица обновленных кодов.

КодНаименование
01Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества
02Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7
03Доход от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг)
04Доход от операций с ценными бумагами
05Доход от сдачи имущества в аренду (наем)
06Доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения
07Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом
08Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе, частично
09Доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов
10Иные доходы
11Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества
12Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7
13Доход от продажи транспортных средств
14Доход в виде вознаграждения, полученного наследниками (правопреемниками) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов
15Доход в виде выигрыша, выплачиваемого операторами лотерей, распространителями, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе
16Доход в виде выигрыша, выплачиваемого организаторами азартных игр, не относящихся к азартным играм в букмекерской конторе и тотализаторе
17Доход в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и (или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном Федеральным законом от 30.12.2006 № 275-ФЗ «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 1 (ч. 1), ст. 38; 2013, № 30 (ч. 1), ст. 4084)

Другие изменения:

  • новый формат записи номера телефона;
  • в строке 030 придется указывать способ приобретения жилого дома;
  • дополнительная строка, чтобы указывать социальный вычет на приобретение лекарств.

Кому нужно сдавать

Прежде чем перейти к пошаговой инструкции по заполнению 3-НДФЛ , рассмотрим ключевые требования к этой форме налоговой отчетности. Определим, кто, когда и как должен отчитаться перед ФНС. Кто должен предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ:

  1. Частники и индивидуальные предприниматели, то есть те граждане, которые занимаются бизнесом самостоятельно или осуществляют частную практику.
  2. Граждане, признанные налоговыми резидентами в отчетном периоде и получавшие доходы за пределами РФ. То есть это те физические лица, которые пробыли на территории России не менее 183 дней в году.
  3. Лица, реализовавшие недвижимое имущество, земельные участки или транспортные средства в отчетном периоде.
  4. Граждане, получившие доход в виде выигрышей в лотереи, ценных подарков и прочих поступлений, превышающих предельно допустимый лимит, установленный для данных видов поступлений.
  5. Лица, которые получили доходы в отчетном периоде по договорам подряда или договорам гражданско-правового характера.
  6. Физические лица, претендующие на получение налоговых вычетов (имущественные, профессиональные, социальные или на лечение).

Куда сдавать 3-НДФЛ

Предоставить налоговую декларацию следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации, постоянной или временной.

Отчет о доходных поступлениях можно передать в ФНС лично, по почте или заполнить документ онлайн.

Например, если нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то можно обратиться в ФНС или же подготовить отчет онлайн, воспользовавшись специальными подсказками. Как отчет 3-НДФЛ заполнить онлайн, читайте далее.

Когда сдавать 3-НДФЛ

Источник: https://gosuchetnik.ru/shablony-i-formy/kak-zapolnit-novuyu-formu-3-ndfl

Как заполнить 3 НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартиры в программе декларация 2018

Заполняем 3 ндфл 2019 через программу имущественный вычет

Оформление налоговой декларации при покупке квартиры – ответственная задача. Статья поможет безошибочно заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет в программе Декларация 2018. Понятная инструкция с наглядными примерами значительно ускорит процесс внесения данных.

Что такое имущественный вычет

После приобретения квартиры вы вправе компенсировать часть потраченных средств за счет имущественного вычета. Это доход, который не учитывается при исчислении НДФЛ.

Для этого должно совпасть несколько условий:

  • Вы являетесь резидентом РФ платите НДФЛ по ставке 13%;
  • Купленная недвижимость располагается в России.

Важно! Вычет распространяется не только на покупку, но и на строительство жилья и долей в нем, приобретение земельного участка под ИЖС.

Что касается сумм, то максимальный размер вычета в этом случае составляет 2 000 000 руб. Фактически же возвращается 13% от этих денег или 260 000 руб. Если недвижимость стоит больше, разница не учитывается.

Если меньше — возместят только 13% от фактически понесенных затрат. За неиспользованным остатком можно будет обратиться при приобретении другого жилья, но только в пределах лимита.

Как только суммарный вычет по всем обращениям достигнет установленных 2 000 000 руб., право на его использование теряется.

Приятные дополнения:

  • При приобретении недвижимости с привлечением целевого кредита (ипотеки), можно возместить часть уплаченных банку процентов, но не больше 390 000 руб.;
  • В стоимость квартиры разрешено включать расходы на ремонт и покупку отделочных материалов, если недвижимость приобреталась на стадии незавершенного строительства и без отделки;
  • Если единовременно не удалось вернуть все деньги, остаток переносится на следующие годы (вне зависимости от рассчитанной суммы получить можно не больше, чем уплачено НДФЛ в отчетном году).

Важно! Законодательство не содержит ограничений по «сроку давности» обращения, даже если жилье приобретено несколько лет назад.

Далее разберем наглядно, как правильно заполнить документ в программе и оформить вычет за 2018 год с учетом всех вышеперечисленных особенностей.

Подготовительный этап

Прежде чем приступать к заполнению декларации, соберем необходимые документы.

Подготовим:

  • Паспорт и ИНН;
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ (ее выдает работодатель в конце каждого года);
  • Договор на покупку недвижимости и платежные документы;
  • Акт приема-передачи или свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРН);
  • Ипотечный договор и документы об уплаченных процентах.

Общие условия

Первая вкладка в программе – «Задание условий». Здесь почти все значения стоят по умолчанию, трогать их не нужно.

Остается заполнить две строчки в разделе «Общая информация».

Порядок действий:

  1. Заходим в специальный сервис ФНС  www.nalog.ru
  2. Нажимаем на строку «Адрес» и в новом окне указываем свой адрес регистрации, так как по нему будет определяться то подразделение налоговой, в которое нужно подавать документы.
  1. Выбирает «ОК», и сервис выдаем нам нужные данные.
  1. Первая страница готова. Если вы не планируете обращаться в налоговую лично, а хотите передать документы через посредника, в строке «Достоверность подтверждается» нужно указать его данные.

Заполнение личных данных

Переходим на вкладку «Сведения о декларанте».

Ее заполнение не должно вызвать затруднений. Нужно просто последовательно указать свои паспортные данные. Единственная сложность возникает, если нет возможности посмотреть ИНН. На помощь придет сайт ФНС и специально созданный для таких случаев сервис service.nalog.ru

Как это работает:

  1. Заполняем на сервисе ФИО и паспортные данные;
  2. Вводим код с картинки;
  3. Нажимаем «Отправить запрос»;
  1. Получаем номер своего ИНН (он появится на этой же странице вверху) и заносим его в программу Декларация 2018.

По указанному вами внизу страницы номеру телефона могут позвонить сотрудники инспекции, чтобы уточнить какие-то непонятные моменты.

При работе с вкладкой «Доходы, полученные в РФ» самое главное — аккуратно перенести в программу все цифры и сведения, указанные в вашей справке 2-НФДЛ.

Как это сделать:

  1. Проверяем, что доходы облагаются по ставке 13%.
  1. Нажимаем зеленый «+» в «Источнике выплат».
  1. В появившемся окне указываем данные работодателя, выдавшего справку.
  1. Переходим ниже и заполняем информацию о своем доходе. Новая запись добавляется кнопкой «+». Если зарплата не меняется по месяцам, можно использовать кнопку «Повторить доход» (изображает два листка бумаги). Все цифры доходов и коды копируем из справки 2-НДФЛ.
  1. Если справок несколько от разных работодателей, заполняем данные по каждой из них отдельно, начиная с п. 2.
  2. Внизу страницы в «Итоговых суммах» размер общего дохода, полученного за год, считается автоматически. Самостоятельно нужно заполнить оставшиеся три строчки. Все цифры есть в справке 2-НДФЛ, нужно просто их переписать в программу. Итоговые значения по полученным доходам и уплаченным налогам от нескольких работодателей считаем самостоятельно по суммам всех имеющихся справок 2-НДФЛ за год.

Заполненная страница выглядит следующим образом:

Наконец, переходим к самому ответственному этапу. Осталось заполнить вычеты. На одноименной вкладке выбираем категорию «Имущественный» и ставим галочку:

Дальнейшие действия:

  1. Кнопкой «+» создаем новый объект.
  1. Следующий шаг зависит от того, купили вы готовую жилплощадь или строящуюся. В первом случае ставим галочку на «договор купли-продажи», во втором – на «инвестирование».
  1. Заполняем информацию об объекте. Вид собственности и кадастровый смотрим в Свидетельстве о праве собственности или Выписке из ЕГРН.
  2. «Общая долевая» указывается, если в свидетельстве о праве прописана конкретная доля. Если разделения по долям нет, собственность будет «общая совместная».
  3. Если кадастрового номера нет, указываем условный или инвентарный номер. При отсутствии каких-либо номеров ставим соответствующую отметку.
  4. После заполнения адреса получаем примерно такую картину:
  1. Теперь нужно поставить даты регистрации. Программа сама подсказывает, как действовать. В зависимости от ранее выбранных характеристик объекта активными остаются только нужные поля:
  • При покупке готового жилья заполняем дату регистрации права собственности;
  • В случае долевого участия в строительстве – дату акта приема-передачи квартиры от застройщика;
  • При приобретении земли под ИЖС или с готовым домом – добавляется дата регистрации права собственности на участок.
  1. Дату заявления о распределении вычета указываем, если квартира является, например, собственностью супругов и они хотят разделить получение вычета. В этом случае каждый подает отдельную декларацию.
  2. Год начала использования вычета оставляем 2018, если подаем декларацию первый раз. Если заполняем ее на не полученный в прошлые периоды остаток, указываем год первого обращения.
  3. Стоимость объекта прописываем по договору. Сюда же можно добавить расходы на ремонт и отделочные материалы, если квартира покупалась в «черновом» варианте на стадии строительства (об этом должна быть отметка в договоре).
  4. По справке из банка ставим сумму уплаченных за весь период действия договора процентов, если квартиру покупали по ипотеке.

Заполнив данные по жилью, возвращаемся на общую вкладку. Если вычет запрашивается по нескольким объектам, повторяем все действия, начиная с п. 1. В любом случае, его общий размер не превысит 2 000 000 руб., даже если квартиры стоили дороже.

Вычеты по предыдущим годам заполняются, если вы обращаетесь не впервые и заявляете на возмещение невыплаченный остаток. В этом случае данные берутся из декларации предыдущего года.

Цифры от налогового агента проставляются, если заявитель воспользовался своим правом и досрочно оформил вычет через своего работодателя.

Проверка документа

После заполнения всех предложенных полей запускаем проверку правильности оформления документа.

На этом этапе программа может найти ошибки и опечатки: неправильное указание ИНН, несоответствия дат и т.д. При их отсутствии программа сообщит об успешном завершении проверки. Теперь посмотрим, как будет выглядеть итоговый документ в распечатанном виде. Для этого нажимаем на «Просмотр».

На 2-ой странице в появившемся документе будет указа сумма, которую фактически вернут заявителю в этом году, на 6-ой — остаток, переходящий на следующий период. Его нужно будет указать при заполнении декларации в следующем году.

Перечень документов для предоставления в ФНС

Самое сложное позади. Теперь осталось собрать весь пакет документов и обратиться за возвратом налога. Кроме самой 3-НДФЛ понадобятся:

  • Заявление на возврат;
  • Справка 2-НДФЛ (от каждого работодателя);
  • Копии документов на жилье (свидетельство о регистрации, договор, акт передачи);
  • Подтверждение оплаты недвижимости (расписки, чеки, платежки и т.д.)
  • Банковские документы (копия ипотечного договора с графиком платежей, оригинал справки с суммами процентов);
  • Платежные документы по кредиту.

Если жилье приобретается на несовершеннолетнего ребенка или в собственность супругов дополнительно потребуются:

  • Свидетельство о браке и рождении детей;
  • Заявление о распределении вычета.

Важно! По общему правилу, договор и платежки, в том числе по процентам, должны быть оформлены на одно лицо — того, кто заявляет вычет. Требование не распространяется на некоторые частные случаи. Например, когда недвижимость приобретается в браке (и считается совместной собственностью супругов) или оформляется на несовершеннолетнего ребенка.

Подать декларацию, заполненную в программе, можно по-разному:

  • Обратиться в налоговую (лично или через посредника) и подать распечатанный вариант;
  • Отправить декларацию по почте (в этом случае к отправлению нужно приложить опись вложения);
  • Переслать в электронной форме через оператора ЭДО или сайт ФНС (для получения нужного файла нажмите на панели программы кнопку «Файл xml»).

Декларация подается в любое время в течение 3 лет после окончания отчетного периода. Срок проверки документов в налоговом органе составляет 3 месяца. После ее успешного завершения в течение месяца деньги поступают по реквизитам, указанным в заявлении на возврат.

Итоги

Использование программы Декларация 2018 значительно ускоряет процесс заполнения документа:

  • Понятный интерфейс позволяет заносить данные без кодов и шифров.
  • Один раз указанная информация автоматически разносится по нужным полям.
  • Программа самостоятельно рассчитывает суммы вычета по имуществу и процентам, определяет остаток на следующий период.

Источник: https://proga3ndfl.ru/imuschestvennyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Изменения 2019 года

В конце 2018 года Приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] утверждена новая форма декларации. Применять ее следует с декларирования доходов за 2018 год.

Форма отчета за 2017 год

Внесены следующие изменения:

  • новая декларация стала значительно меньше действовавшей ранее: 13 листов вместо 20;
  • число обязательных разделов сократилось до трех: титульный лист, разделы 1 и 2;
  • многие показатели отменены или объединены;
  • технические изменения затронули штрихкоды и нумерацию строк.

Планируемые изменения с 01.01.2020

В настоящее время на рассмотрении находится проект об очередных изменениях формы декларации 3-НДФЛ. Изменения незначительные и скорее технические. Изменены:

  • Приложение 2: введены строки для указания освобождаемых от налогообложения доходов налогоплательщика, полученных от источников за пределами РФ
  • Приложение 5: добавлена строка 141, в которой надо отдельно указать стоимость дорогостоящих лекарственных средств (ранее эта сумма включалась в строку 140)
  • Приложение 7: добавлена строка “Способ приобретения жилого дома”

Также добавлены разъяснения в Порядок заполнения декларации в связи с внесенными изменениями в форму.

Новая форма декларации 3-НДФЛ, при условии утверждения проекта изменений, начнет применяться с 01.01.2020. И отчет за 2019 год придется сдавать именно по ней.

В каких случаях необходимо сдать отчет, сроки и порядок сдачи

Если вы обязаны исчислить и уплатить налог за себя, то отчет необходимо сдать до 30 апреля (п. 1 ст. 229 НК РФ). Если эта дата приходится на выходной день, то, в соответствии с п. 7 ст. 6.1 НК РФ, последний день сдачи переносится на первый следующий рабочий день.

К таким лицам относятся:

  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, занимающиеся частной практикой (нотариусы, адвокаты);
  • получившие доходы, с которых не был удержан налог налоговым агентом;
  • получившие доходы от источников за рубежом;
  • получившие доходы от продажи имущества и имущественных прав, принадлежащих физическому лицу на праве собственности;
  • выигравшие в лотерее, на тотализаторе, в азартной игре, если сумма выигрыша не превысила 15 000 руб.;
  • иные лица в соответствии со ст. 227, 227.1, 228 п. 1 НК РФ.

Также стоит сдать отчет в том случае, если вы хотите вернуть часть налога, воспользовавшись одним или несколькими налоговыми вычетами.

Заполнение декларации 3-НДФЛ, например, понадобится, если вы хотите получить налоговый вычет за покупку новой квартиры. В этом случае для сдачи отчетности налогоплательщику предоставляется три года.

То есть в 2019 году сдавали отчет за 2016, 2017 и 2018 годы.

Чтобы правильно заполнить декларацию 3-ндфл, выберите один из следующих способов:

  • в налоговой инспекции лично или через представителя на основании выданной вами доверенности;
  • отправить почтой;
  • в электронном виде: через портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.

Подача декларации осуществляется в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Рассмотрим, как заполнить 3-НДФЛ, какие документы необходимы для заполнения.

В случае предоставления на бумаге отчетность заполняется от руки либо печатается на принтере. В ней не допускается наличие исправлений. Также не допускается двусторонняя печать документа. Необходимо соблюсти все размеры и вид штрихкодов.

Все стоимостные показатели указываются в рублях и копейках, а сумма налога — в целых рублях, округленная по правилам математики. Текстовые значения заполняются заглавными буквами. В случае отсутствия показателя в каком-либо поле в нем проставляется прочерк.

После полного комплектования всех необходимых разделов страницы отчета следует последовательно пронумеровать и на каждой поставить подпись и дату заполнения.

Раздел декларации Основание заполнения Отражаемые сведения Документы для заполнения (сдаются как приложение к декларации)
Титульный листОбязательные для заполнения, предоставляются независимо от отражаемых сведений.Налоговый период.Код ИФНС, в которую сдается декларация.Сведения о налогоплательщике: Ф.И.О., дата рождения, паспортные данные.Код страны — 643 (РФ).Категория налогоплательщика:

  • 760 — иное лицо;
  • 720 — ИП (Приложение 1 к Порядку заполнения).
Раздел 1КБК — в зависимости от источника дохода.ОКТМО — код муниципального образования, в который уплачен налог. Сумма налога к уплате, возврату.Заполняется на основании итоговых данных раздела 2. В случае получения в итоге налога к возврату из бюджета следует написать заявление о возврате налога, указав сведения о расчетном счете налогоплательщика.
Раздел 2

Источник: https://clubtk.ru/kak-zapolnit-novuyu-formu-3-ndfl

Хотите получить 260 тысяч рублей от государства? Имущественный вычет!

Заполняем 3 ндфл 2019 через программу имущественный вычет

Последнее обновление: 17-02-2019

Купили квартиру? А вы знали, что можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть часть денег?

  • можете получить назад 13% от стоимости квартиры
  • можете получить назад 13% от суммы уплаченных в банк процентов по ипотеке

Ниже разберем наиболее частые вопросы об имущественном вычете.

По ссылке https://moi-ipodom.ru/instruction-nalog-vichet-declaration.html подробная инструкция как заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить имущественный вычет за покупку квартиры.

№1 – Что такое имущественный вычет и за что он дается?

Имущественный вычет – это когда при выполнении вами определенных условий, государство возвращает удержанный с зарплаты НДФЛ.

НДФЛ – налог на доходы физических лиц. Удерживается государством в виде 13% от заработной платы.

За что можно получить имущественный вычет

  1. Купили квартиру, дом, долю – государство вернет 13% от ее стоимости.
  2. Квартира куплена в ипотеку – государство вернет 13% еще и от суммы уплаченных процентов.
  3. Квартира куплена с черновой отделкой или строите дом – государство вернет 13% от фактических расходов (читайте также сколько стоит сделать ремонт в квартире).

Список расходов за которые можно вернуть часть потраченных средств при строительстве или ремонте

  • расходы на разработку проектно-сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке;
  • расходы на подключение к сетям электро- , водо- , газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро- , водо- , газоснабжения и канализации.
  • расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов;
  • расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты.

Вычет дают тем кто подпадают под оба пункта:

  1. Кто не получал его ранее, так как предоставляется он всего раз в жизни.
  2. Кто имел источник доходов и платил государству налоги 13% уже после покупки квартиры. Если же не платили, то  государству нечего и возвращать. Как только поступления в казну восстановятся, можно идти подавать документы.

Пример

Квартира куплена в 2010 году, при этом работали и платили налоги в 2010 и 2012 годах, а в 2011 году не работали. Соответственно, можно подать документы только за 2010 и 2012 года.

Когда нельзя воспользоваться вычетом:

  • Оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского капитала, а также за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

  • Если сделка купли-продажи заключена с физическим лицом, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (В соответствии со ст. 105.

    1 НК РФ взаимозависимыми лицами признаются, в частности, физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

№3 – Сколько денег можно вернуть с помощью имущественного вычета в 2019 году?

Как уже писал выше, вернуть можно 13% от стоимости недвижимости, 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке, 13% от расходов на ремонт или строительство.

НО, есть нюансы:

  1. Максимальная сумма от которой рассчитывается имущественный вычет составляет 2 млн. рублей, если квартира куплена в 2008 году или позже.
  2. Если право собственности возникло до 2008 года, то максимальная сумма для расчета составит 1 млн. рублей.
  3. Если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, то 13% будет рассчитываться от фактической стоимости квартиры.
  4. Если квартира стоила больше 2 млн. рублей, то 13% будет рассчитываться от максимальной суммы – 2 млн. рублей.

Пример №1 – Квартира куплена после 2008 года за 1 350 тыс. рублей

Сумма, которую можно получить назад, составит 1 350 000 * 13% = 175 500 рублей.

Пример №2 – Квартира стоит 3 500 тыс. рублей и куплена также после 2008 года

Сумма, которую можно получить, составит 2 000 000*13% = 260 000 рублей.

На все что куплено до 2008 года, вычет будет рассчитываться аналогично, но с суммы 1 млн. рублей.

Важно знать! С 2014 года имущественный вычет по НДФЛ на покупку жилья можно получить по нескольким объектам.

Условия: до 2014 года имущественный вычет ни разу не предоставлялся и документы о праве на объект оформлены после 1 января 2014 года.

 Сумма с которой можно получить вычет осталась неизменной и составляет 2 000 000 рублей. Если получить вычет полностью не удалось, то остаток можно будет получить в дальнейшем с другой купленной недвижимости (подп. 1 п.

3 ст. 220 НК РФ в редакции Федерального закона от 23.07.2013 № 212-ФЗ).

Четыре нюанса:

  1. Право на вычет появляется только после получения свидетельства о собственности.
  2. Подавать документы на получение вычета можно на следующий год после покупки квартиры.
  3. Подать документы можно хоть в начале года, хоть в середине, хоть в конце.
  4. Пойти получать вычет первый раз можно даже через 15 лет после покупки квартиры, но получить его можно лишь за 3 последних года.

Пример  – квартиру купили в 2009 году, а в налоговую обратились первый раз в 2016 году.

Получать вычет можно за 2013, 2014, 2015 годы и так далее, пока не будет получена вся сумма. Для этого нужно подать за каждый год документы в налоговую,  но так как первый раз обратились в налоговую только в 2016 году, то 2012, 2011, 2010 года уже не учитываются.

Единственное, если есть возможность получить вычет, то лучше его получить, вдруг лет через 5 его отменят как материнский капитал.

№5 – Сколько времени занимает проверка документов на вычет?

Проверка по закону может занять до 3 месяцев, до 1 месяца отводится на перечисление средств.

Пример – подали документы в налоговую 1 февраля.

Февраль, март, апрель – налоговая может все это время проверять документы. Могут закончить раньше.

Май – отводится для перевода денег.

В начале июня на счет поступают деньги +/- неделя. Если к этому времени ничего не пришло, то сходите в налоговую и уточните.

Какие нужны документы для получения имущественного вычета в 2019 году?

Делаем копии перечисленных ниже документов, кроме справки 2-НДФЛ (отдаем в налоговую оригинал).

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы)
  • При приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  • При строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
  • При приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;
  • При погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами;
  • При приобретении имущества в общую совместную собственность – копию свидетельства о браке, письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами;
  • Документы, подтверждающие оплату – расписка, платежное поручение, кассовый чек и приходный ордер – содержит информацию о том, что продавец получил от покупателя полностью всю сумму (должны быть на руках, если нет, то звоните продавцу и просите написать),  товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • Паспорт
  • ИНН
  • Реестр подтверждающих документов – это специальный лист, куда вносятся все предоставленные документы (СКАЧАТЬ РЕЕСТР)
  • Заявление на вычет с реквизитами счета для перечисления денег (СКАЧАТЬ ПРИМЕР ЗАЯВЛЕНИЯ)

На копиях написать следующее: “копия верна” + дата + ваша подпись (дату лучше проставить в налоговой).

Источник: https://moi-ipodom.ru/deklaraciya-vychet-kvartira.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.