+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Содержание

Список документов для налогового вычета за обучение

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Налоговый вычет — это сумма, которую вы можете вернуть обратно, после уплаты государству 13%-го подоходного налога.

Максимальная сумма возвращаемых за обучение средств

Пункт №1, статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает два варианта при которых возможен возврат части средств потраченных на обучение:

  1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
  2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

В каждом конкретном случае итоговая сумма будет рассчитываться в зависимости от фактических затрат на обучение и уплаченного подоходного налога.

Право на получение налогового вычета за обучение

В соответствии с Налоговым кодексом , право на получение налогового вычета имеют, только налогоплательщики, исчёрпывающий перечень которых приведён ниже:

  • Налогоплательщики, оплачивающие собственное образование по очной, заочной, вечерней форме обучения;
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование детей в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на детей обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование братьев и сестёр в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на братьев и сестёр обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование своих опекаемых в возрасте до 18 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
  • Налогоплательщики, оплачивающие образование своих бывших опекаемых в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения).

В каких случаях теряется право на возврат средств за обучение

Налоговый кодекс не предусматривает возможности налогового вычета для следующих лиц:

  • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
  • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН);
  • Налогоплательщиков, осуществляющих оплату образования за счёт средств материнского капитала.

Перечень необходимых документов

Приказ Министерства финансов Российской Федерации №99н от 2 июля 2012 года, предусматривает следующие документы, которые необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу при оформлении налогового вычета за обучение:

  1. Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
  2. Оригинал и копию договора с учебным заведением;
  3. Заверенную копию лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
  4. Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за обучение и копии этих документов;
  5. Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
  6. Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
  7. Справку образовательного учреждения об очной форме обучения ребенка, подопечного, брата или сестры (если форма обучения не указана в договоре);
  8. Копию свидетельства о рождении ребенка, подопечного, брата или сестры;
  9. Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.

Сроки оформления налогового вычета за обучение

  • Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;
  • Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.

При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из образовательного учреждения) за каждый год в отдельности.

Где оформляется налоговый вычет

Вычет оформляется в отделении Федеральной налоговой службы по месту жительства.

Как долго происходит перечисление денег

Если документы пройдут проверку, то деньги будут перечислены на ваш банковский счёт в течении месяца.

Источник: https://whatdocs.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA%D0%B8%D0%B5-%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D0%BD%D1%83%D0%B6%D0%BD%D1%8B-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D0%B2%D1%8B%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%B0-%D0%B7%D0%B0-%D0%BE%D0%B1%D1%83%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества.

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie/

Документы для налогового вычета за обучение в 2019 году | НДФЛка

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Документы для вычета за свое обучение
Документы для вычета за обучение ребенка
Документы для вычета за обучение брата илисестры
Как заверить документы для вычета за обучение
Когда подавать документы на вычет за обучение

Для того чтобы получить налоговый вычет заобучение, необходимо собрать правильный и полный пакетдокументов. Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Крометого понадобятся платежные документы на оплату обучения. Составдокументов формируется в зависимости от того, чье обучение выоплачивали: свое или родственника.

Оставьте заявку на нашем сайте, и личный налоговый экспертпроверит ваши документы и заполнит декларацию 3-НДФЛ

Документы для вычета за своеобучение

Паспорт или временное удостоверение личностигражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательныхдокументов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовитькопию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделатькопию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если еереквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебномзаведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах отработодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляетевозврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет заобучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если втечение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки увсех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригиналезаявления указываются реквизиты счета, на который вам будутперечислены деньги.

Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру! Наши экспертыпроверят ваши документы и составят декларацию 3-НДФЛ для полученияналогового вычета

Документы для вычета за обучениеребенка

Свидетельство о рождении ребенка. Копия.

Ваш паспорт или временное удостоверениеличности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В списокобязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендуетподготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых ихтребует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделатькопию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если еереквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебномзаведении или лично.
  • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учитсяна очном отделении. Предоставьте оригинал.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах отработодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляетевозврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет заобучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если втечение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки увсех работодателей. Приложите оригинал.

Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного годавы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛот каждого работодателя.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригиналезаявления указываются реквизиты счета, на который вам будутперечислены деньги.

Каждая ситуация индивидуальна: опишите свой случай личномуналоговому эксперту. Специалист не только поможет вам собратьправильный пакет документов, но и заполнит декларацию3-НДФЛ

Документы для вычета за обучение братаили сестры

Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.

Ваш паспорт или временное удостоверениеличности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В списокобязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендуетподготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых ихтребует.

Свидетельство о рождении брата, сестры.Заверенная копия.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделатькопию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если еереквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебномзаведении или лично.
  • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестраучится на очном отделении. Оригинал.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах отработодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляетевозврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет заобучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если втечение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки увсех работодателей. Приложите оригинал.

Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного годавы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛот каждого работодателя.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригиналезаявления указываются реквизиты счета, на который вам будутперечислены деньги.

Подробно о вычете читайте в статье «Налоговый вычет заобучение».

Чтобы получить налоговый вычет обучение, доверьтезаполнение декларации 3-НДФЛ личному налоговому экспертуонлайн-сервиса НДФЛка.ру!

Как заверить документы для вычета заобучение

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждойстранице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой итекущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказываетсяпринимать такие документы.

Когда подавать документы на вычет заобучение

Документы на налоговый вычет за обучение, включая декларацию3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончанииналогового периода. Налоговым периодом считается календарный год с1 января по 31 декабря.

Если вы оплачивали обучение в 2018 году,ИФНС примет ваши документы не ранее 2019 года. Для оформленияналогового вычета за обучение у вас есть три года.

Это значит, чтоучеба, оплаченная в 2018 году, может быть задекларирована в 2019,2020 или 20121 году.

Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда былооплачено обучение.

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — заполнение декларации 3-НДФЛ,проверка документов и отправка итогового пакета в налоговуюинспекцию

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Источник: https://ndflka.ru/article/dokumenty-vychet-obuchenie

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, каким образом получить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Далеко не каждый кандидат в водители знает, что он частично может возместить сумму, потраченную на обучение в автошколе, за счет НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.

Вы узнаете:

Для начала хочу обратить Ваше внимание, что вернуть деньги могут только граждане, которые уплачивают налог на доходы (13% от заработной платы). Например, индивидуальные предприниматели подобный налог не уплачивают, поэтому ИП не может получить вычет за обучение в автошколе.

Еще один важный момент. В этой статье будет рассматриваться вычет за обучение в автошколе, однако налоговые вычеты можно получить и за обучение в других образовательных организациях. Все документы при этом оформляются по аналогии.

Приступим.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Статья 219 налогового кодекса Российской Федерации:

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:…

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях….

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика – брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

Итак, налоговый вычет можно получить:

  • за собственное обучение;
  • за обучение детей до 24 лет;
  • за обучение подопечных до 24 лет по очной форме обучения;
  • за обучение брата/сестры до 24 лет по очной форме обучения.

Поскольку обучение в автошколе в любом случае является очной формой обучения, то возместить деньги можно не только за свое обучение, но и за обучение детей, подопечных и братьев/сестер в возрасте до 24 лет.

С собственным обучением вопросов обычно не возникает. А вот при получении вычета за другого человека следует обратить внимание на заключение договора с автошколой. Этот договор должен быть заключен на имя человека, который впоследствии будет получать вычет.

Например, Вы хотите получить вычет за обучение в автошколе своего ребенка в возрасте 19 лет. В этом случае Вы должны заключить договор с автошколой. В тексте договора должно быть указано, что в автошколе будет учиться ребенок. С подобными договорами проблемы в автошколах обычно не возникают, т.к. данный вычет пользуется популярностью.

Так что о получении социального вычета следует задуматься еще до заключения договора с автошколой.

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Все официальные автошколы имеют соответствующую лицензию и при необходимости могут сделать копию этого документа.

Обратите внимание, существуют особенности получения вычета, которые не относятся к обучению в автошколе. Однако при получении вычетов за другие виды обучения их нужно учитывать:

Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.

Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;

Максимальная сумма налога для возврата

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 – 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных – 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е.

налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.

Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.

Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.

Документы для налогового вычета в 2019 году

Документы, которые необходимы для получения вычета за обучение в автошколе:

  • Договор с автошколой.
  • Лицензия автошколы.
  • Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
  • Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
  • Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
  • Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
  • Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).

Заполнение декларации 3 НДФЛ на вычет за обучение

Заполнение налоговой декларации подробно рассмотрено в отдельной статье. Ниже подробно будут рассмотрены только те вкладки программы, которые нужно заполнять при получении вычета за обучение.

Инструкция по заполнению декларации

1. Установите программу “Декларация”.

2. Заполните вкладки “Задание условий” и “Сведения о декларанте”.

3. На вкладке “Доходы, полученные в РФ”, следует ввести информацию о заработной плате в соответствии со справкой 2-НДФЛ.

Сначала нужно добавить данные об организации, в которой Вы работаете. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в верхней части окна:

В открывшемся окне следует заполнить поля в соответствии со справкой 2-НДФЛ, после чего нажать на кнопку “Да”.

После этого нужно добавить сведения о всех выплатах за предшествующий год. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в нижней части окна:

Все поля заполняются в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Операцию следует повторить для всех доходов (заработной платы за каждый месяц, отпускных, больничных и других выплат).

Если Вы хотите получить вычет за собственное обучение в автошколе, то следует заполнить поле “свое обучение”. В это поле нужно внести полную сумму, потраченную на учебу, даже если она превышает 120 000 рублей. При формировании декларации цифра будет автоматически приведена к нужному виду.

Если Вы хотите получить вычет за обучение ребенка в автошколе, то нужно нажать на зеленый плюс в правой части окна и ввести стоимость обучения в открывшемся окне. Здесь также нужно вводить полную стоимость обучения, даже если она превышает лимит в 50 000 рублей.

В примере выше на собственное обучение в автошколе было потрачено 35 000 рублей, а на обучение ребенка в автошколе – 50 000 рублей.

5. Сохраните декларацию (кнопка “Сохранить” в верхней части экрана), после чего распечатайте ее. Ниже Вы можете скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета за обучение:

Источник: https://pddmaster.ru/autoschools/vychet-za-obuchenie.html

13 процентов за обучение – как их вернуть?

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Российским налоговым законодательством предусмотрены различные вычеты. Естественно, возможность возврата денежных средств в тех или иных ситуациях интересует всех граждан. В представленных материалах ответим на вопрос: как вернуть 13 процентов за обучение?

Когда можно получить вычет за обучение?

До изучения таких нюансов, как документы и порядок оформления, следует разобраться с общими основами вычета за обучение. Ниже разберём фундамент этой опции.

Основные сведения

Кто может получить оплату? Вычет можно получить и за себя, и за своих детей. Однако за своего супруга возврат нельзя оформить – данный момент регламентируется Налоговым кодексом Российской Федерации.

Примечание 1. Вычет за детей оформляется по уменьшенной ставке. Сам заявитель за свою персону может вернуть больше.

Налоговая служба предоставляет льготу отнюдь не за любые услуги, получаемые в учебных заведениях. Для возвращения части налогового сбора должны быть соблюдены два важнейших условия:

  • организация, в которой проходило обучение, должно быть с государственной лицензией, дающей право на реализацию образовательной деятельности;
  • необходим договор об оказании платных образовательных услуг, заключённый с заявителем или его ребёнком;
  • необходимы документы, подтверждающие факт оплаты обучения.

За что же можно получить 13 процентов в рамках вычета:

  1. За обучение в ВУЗах, институтах, частных школах, техникумах и колледжах. При этом формат не играет роли (он может быть как заочный, так и очно-заочный или полностью очный).
  2. За курсы повышения квалификационного уровня для взрослых людей. Например, можно вернуть часть средств за обучение в автошколе, прохождение курсов профподготовки или повышения квалификации по своей профессии, а также допобразования, программы освоения иностранных языков и пр.
  3. За дополнительные занятия, проводившиеся с детьми заявителя. Здесь имеются в виду кружки по рисованию, музыкальные школы, секции хореографии и т.д.

Примечание 2. Интересно, что государство проявляет лояльность к дистанционному получению образования и заочным формам обучения.

Разнообразные платные услуги от частных учреждений – университетов и школ – также попадают в категорию налогооблагаемых, а потому по ним тоже можно получить вычет. Главное, чтобы в наличии была лицензия на организацию образовательных курсов.

Запомните: если у заведения нет лицензии, оно не будет считаться образовательным, а потому вернуть часть своих денег Вам не удастся. По этой причине следует уделить особенное внимание потенциальному месту обучения до подписания договора на оказание услуг.

Частный пример – автошкола

Получение образования в автошколе входит в программу соцвычетов. Возможность возвращения части денег предусмотрена статьёй 219 НК РФ.

В частности пункт 1-ый указанной статьи гласит, что оформление вычета требует соблюдения трёх условий, таких как:

  • наличие гослицензии на предоставление образовательных услуг;
  • заключение договора с заявителем или его детьми (о платном образовании);
  • предоставление документации, подтверждающей оплату образовательных услуг.

Из сказанного следует вывод: лучше всего обращаться в те заведения, которые имеют государственную аккредитацию. Это гарант наличия гослицензии. При обращении в частные школы следует обязательно уточнять данное обстоятельство у работников.

Какие документы нужны?

При неполном перечне предоставленных бумаг не сразу, но через несколько месяцев рассмотрения заявки на получение вычета последует отказ. Так что этому моменту следует уделить особенное внимание.

Список:

  1. Справка 2-НДФЛ. Она подтверждает исправную выплату гражданином налоговых сборов государству. Взять её можно у работодателя (обязательны печать организации и подписи руководителя и главбуха).
  2. Декларация 3-НДФЛ. Она отражает объём и количество всех выплаченных гос-ву налогов. Подаётся за тот же год, за который предоставляется вычет. Заявитель заполняет форму лично (бланк скачивается на сайте ФНС).
  3. Справка о завершении обучения или другая бумага, свидетельствующая об окончании образовательных курсов или программы. Выдаётся сотрудниками учреждения, в котором субъект получал образование.
  4. Паспорт гражданина Российской Федерации или вид на жительство. ВНЖ вместо паспорта предоставляют иностранцы.
  5. ИНН. Необходим для быстрого поиска субъекта налогообложения в базе данных.
  6. Договор об оказании платных образовательных услуг. Если оригинала нет, можно запросить копию в бухгалтерии учебного заведения.
  7. Копия лицензии учреждения. Эта бумага обязана быть предоставлена заявителю. Отказ не является законным.
  8. Копии документов оплаты – чеки/квитанции и платёжные поручения, т.д. Нужны печати и подписи ответственных должностных лиц.
  9. Свидетельство о рождении ребёнка заявителя или свидетельство об усыновлении/удочерении. То или другое нужно, если заявитель возмещает налог за своих детей. Предоставить следует и оригинал, и копию. После визирования первое возвращается, а второе входит в пакет документов.

Получить вычет за образование можно, если срок давности с момента завершения обучения – не более трёх лет. По истечении этого периода заявитель теряет право на предоставление возврата части денег.

Процедура оформления

Первый этап – это подготовка всех указанных выше документов. Для начала заполняется декларация 3-НДФЛ, добывается справка по форме 2-НДФЛ на месте трудоустройства, а также собираются все чеки/квитанции в одном месте.

Второй этап – передача всего пакета документации вместе с написанным в свободной форме заявлением в территориальное подразделение Федеральной налоговой службы (по месту регистрации или проживания).

Примечание 3. Чтобы не тратить время на простаивание в очередях, можно заблаговременно записаться на приём через портал gosuslugi.ru.

Третий этап – рассмотрение поданных документов. Сотрудник ФНС принимает в работу бумаги, только если они корректно заполнены и все в наличии. Обычно на проверку сведений по справке и декларации уходит около двух месяцев.

Четвёртый этап – расчёт выплат, которые положены гражданину. Вычисления реализуются на основании налоговых взносов, выплаченных в течение отчётного периода. На это уходит ещё месяц.

Пятый этап – отправление денег. На пересылку обычно уходит несколько недель.

Итого: можно сказать, что на всё про всё предусмотрено порядка 3-4 месяцев.

Гражданин получает ответ по своему обращению по каналам предоставленных им контактов.

Примечание 4. ФНС перечислит сумму на карту или счёт в банке, если налогоплательщик указал нужные реквизиты.

Как забрать деньги?

Сегодня есть несколько способов получения выплат.

Наличными. В заявлении нужно указать, что гражданин хочет получить вычет именно в таком виде. Когда заявка будет рассмотрена, с ним связываются для согласования места и времени передачи суммы. Средства выдаются в кассах ФНС.

Безналом на карту или счёт. Это тоже необходимо указать в заявлении. При этом важно не забыть вписать реквизитные данные. Когда перевод будет реализован, ФНС оповестит об этом с помощью СМС или письма на e-mail.

Почтой России. При таком выборе в заявке нужно указать почтовый адрес (+ индекс) и просьбу переправить сумму этим путём.

Сначала ФНС оповестит о пересылке, а затем Почта России – о появлении доступа к деньгам (после завершения перевода). Гражданина также уведомляют о том, в каком почтовом отделении будут выданы средства.

Явиться следует с паспортом. За услугу полагается комиссия (от 3 до 8 процентов, что зависит от объёмов перечисления).

Сумма максимального возврата

При получении части налогов за своё обучение субъекту положен возврат не более чем со 120 000 рублей.

В случае получения вычета за детей возврат осуществляется не более чем с 50 000 руб.

Соответственно, первый вариант позволяет вернуть 120 000 * 0,13 = 15 600 руб. Второй – 50 000 * 0,13 = 6 500 руб.

Сколько раз можно получить вычет?

Лимит есть один: подавать заявление на предоставление вычета можно один раз на протяжении отчётного периода. Вычитать налог можно каждый год – при наличии такого желания.

Конечно, тут нужно, чтобы суммарный объём выплаченных государству средств всегда был достаточно большой. Помните, что ФНС возвращает исключительно уплаченные налоги.

Заключение

Вернуть 13 процентов за оплату обучения реально. Всех действий здесь – собрать нужные документы, подать заявление и обратиться в подразделение Федеральной налоговой службы. Конечно, есть и некоторые нюансы, но они не являются препятствием к возвращению денег.

Источник: https://Fininru.com/nalogi/kak-vernut-13-prots-za-obuchenie

Какие документы нужны для возврата налога за обучение

Какие документы нужно для возврата 13 за обучение

Что означает вернуть налог за обучение? На самом деле возвращение осуществляется подоходного налога, а оплатив обучение свое или ребенка можно получить социальный вычет и соответственно вернуть излишне уплаченный налог с дохода в размере 13% от стоимости услуг, но не более установленных налоговым кодексом РФ.

В каких случаях возможно вернуть налог за обучение

Получить вычет возможно оплатив услуги учебного заведения и обратившись в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением и комплектом документов.

Имеют право на получение данного вычета:

  • родители, оплатившие очное образование ребенка в возрасте до 24 лет (институт, детский сад, школа);
  • опекуны, усыновители;
  • брат, сестра, если у их общие родители;
  • трудоустроенные граждане, обучающиеся на заочная форме в институте, автошколе, курсах.

При этом, учебное заведение обязано иметь официальную лицензию, разрешающую оказывать подобного рода услуги.

Заявитель на возвращение должен быть официально трудоустроен и уплачивать исправно подоходный налог. Так, чтобы вернуть налог за обучение в институте, следует обучаться только в аккредитованных ВУЗах, на заочной форме быть трудоустроенным, а получая возврат за обучения ребенка, в квитанции указывать плательщика и студента.

Кроме того, если оплата производилась частично, следует собрать все квитанции, возврат можно производить за каждый год отдельно. Взыскать налоговый вычет будет невозможно, если обучение гражданина оплачивает работодатель или компания, в которой трудится лицо, а также в случае, если оплата учебы производилась за счет средств материнского капитала.

Процесс возврата налога за обучение

Для получения возврата подоходного налога следует собрать необходимый пакет документов, заполнить декларацию и вместе с заявлением направить в налоговую инспекцию по месту прописки по почте заказным письмом с уведомлением, либо лично.

В налоговом органе документы проходят камеральную проверку, в случае возникновения вопросов налоговый инспектор свяжется с заявителем по номеру телефона, указанному в заявлении, поэтому в интересах налогоплательщика указывать полную и достоверную информацию. После прохождения проверки, на которую законодательно отведено три месяца, выносится решение о возвращении или отказе.

На практике процесс возврата налога может занять до четырех месяцев. Многие инспекции не направляют плательщику письмо о принятом решении, поэтому лучше поинтересоваться самостоятельно о судьбе заявления.

С какой суммы можно получить налоговый вычет

Обращаться с заявлением о социальном вычете гражданин имеет право неограниченное количество раз в своей жизни, но сумма вычета при этом установлена законодательно в размере 120 тысяч рублей в год, если речь идет об оплате обучения брата или сестры. В случае, если работающие родители оплачивали получение образования, то сумма вычета за год не должна превышать 50 тысяч рублей.

То есть, сумма возврата составит 13 % от уплаченной суммы за обучение в отчетном периоде, но не более 120 *13%=15.6 тысяч рублей.

50*13%=6,5 тысяч рублей.

Документы для возврата подоходного налога за обучение

Перечень документов:

  • договор с учебным заведением;
  • квитанции об оплате стоимости услуг;
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия лицензии учебного заведения, заверенная синей печатью;
  • копия паспорта заявителя;
  • копия банковской карты или сберкнижки, на счет которой осуществится возврат;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление.

Отсутствие какого-либо документа является основанием отказа от предоставления вычета.

Если возврат производится за учебу ребенка в институте, то обязательное условие — очная форма, информация о плательщике в договоре и квитанции и лице, за которое производится оплата. На заочной форме в институте студент получает вычет на себя, если конечно, в период обучения трудоустроен и платил НДФЛ.

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение

Заполнить декларацию можно собственноручно взяв форму в налоговой инспекции, к примеру, но наиболее удобный способ заполнения для заявителя и налоговых органов — в печатном виде, используя программу на сайте ФНС.

Программа укажет на недочеты в заполнении, посчитает автоматически сумму на возврат. В первом разделе декларации задаются условия — вид декларации, код инспекции, номер корректировки, признак плательщика.

Далее заполняются сведения о декларанте, адрес пребывания и жительства. И последним пунктом является заполнение сведений о доходах, их источниках.

Если за период учебы несколько работ, то достаточно сведений с той, суммы уплаченного налога на которой достаточно.

Куда и в какие сроки надо подать декларацию

Декларация с пакетом документов подается в налоговую инспекцию по месту прописки в отчетном периоде (году), следующем за годом обучения, но не позднее трех лет.

Источник: https://bankitb.ru/vozvrat-i-obmen/kak-mozhno-oformit-vozvrat-naloga-za-obuchenie.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.