+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

Содержание

Какие документы нужны для возврата 13% с медицинских услуг

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

Согласно российскому законодательству каждый гражданин РФ, оплативший за счет собственных средств расходы на лечение или приобретение медикаментов, имеет право на получение социального налогового вычета.

Вернуть можно 13% от суммы, потраченное на медицинские услуги, при этом максимальная выплата не может превышать 120 тысяч рублей.

Для получения этой льготы в первую очередь нужно выяснить, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг. Ответ на данный вопрос Вы сможете найти на этой странице.

Ниже речь пойдет непосредственно о документах, необходимых для получения налогового вычета по расходам на лечение или приобретение медикаментов. Если Вас интересует, как получить налоговый вычет и на каких условиях предоставляется эта льгота, то ознакомьтесь с отдельным обзором.

Мы не просто приведем полный список документов, которые потребуются для возврата 13% с медицинских услуг. Также здесь Вы сможете узнать, где эти документы получить. Кроме того, мы отдельно расскажем, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение.

Без заполнения этой декларации получить выплату невозможно.

  • Важно
  • При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Перечень документов для возврата 13% с медицинских услуг

Получение налогового вычета по расходам на лечение или медикаменты представляется возможным только в том случае, если Вы трудоустроены официально и платить государству 13% от своих доходов. Также для получения налогового вычета на лечение должны быть соблюдены прочие условия.

Самое главное условие заключается в том, чтобы лекарства или прочие расходные медицинские материалы, задействованные при лечении были приобретены в ходе дорогостоящего лечения из перечней услуг, на которые распространяется налоговый вычет. К примеру, это может быть протезирование зубов.

Более подробно ознакомиться с условиями предоставления вычета Вы сможете в отдельной статье, здесь же мы расскажем, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг.

Для получения вычета за лечение потребуются следующие документы:

  • Заявление на возврат НДФЛ (образец есть на сайте ФНС);
  • Копии всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Договор с медицинским учреждением на оказание платных медицинских услуг;
  • Справка об оплате медицинских услуг;
  • Платежный документ, подтверждающий фактические расходы на лечение;
  • Копия лицензии медицинского учреждения на право предоставления лечебных процедур;
  • Справка по форме 2-НДФЛ;
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ.

Если Вы хотите получить налоговый вычет за медицинские услуги, оказанные Вашему близкому родственнику, то дополнительно придется предоставить документы, подтверждающие вашу степень родства.

В случае с детьми в этом качестве будет выступать свидетельство о рождении. Если лечение получил супруг или супруга, то потребуется свидетельство о браке.

Если нужно вернуть 13% за медицинские услуги, оказанные одному из ваших родителей, то приложите еще и свое свидетельство о рождении.

Отдельно следует сказать о налоговой декларации и справке 2-НДФЛ. Для начала получите справку о доходах у работодателя. Также можно получить справку 2-НДФЛ через госуслуги в электронной форме. Затем на основании этого документа заполняется декларация 3-НДФЛ.

Скачать образец декларации можно в интернете. Когда все документы будут готовы, отправляйтесь с ними в налоговый орган по месту жительства.

Сотрудник ФНС проверит документы и если все в порядке, спустя некоторое время Вы получите 13% от суммы, потраченной на медицинские услуги.

Налоговый вычет на лечение при обращении к работодателю

Помимо описанного выше варианта, когда Вы получаете налоговый вычет одним платежом в размере суммы налогов, уплаченных за год, есть еще один способ получения социального вычета.

Вы можете получить вычет от работодателя и с вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог.

Преимущество этого способа в том, что получить налоговый вычет при обращении к работодателю можно и до окончания налогового периода, что является невозможным при обращении в ФНС.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

  1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
  2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
  3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
  4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на социальный налоговый вычет;
  5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

Теперь Вы будете получать зарплату без удержания НДФЛ до тех пор, пока не будут возвращены 13 процентов от медицинских услуг. Если в течение года налоги не покрыли сумму, потраченную на лечение, процедуру придется повторить.

Источник: https://gosuslugihelp.ru/prochee/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-medicinskix-uslug.html

Как вернуть 13 процентов за лечение в платной клинике?

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

Если гражданин потратил крупную сумму на покупку лекарственных средств или оплатил дорогостоящее лечение, он обязан получил компенсацию. Такой порядок сокращения налогооблагаемой базы предусмотрен для физических лиц в соответствии с пунктом 3 статьи 219 Налогового Кодекса РФ. Если налогоплательщик потратил значительную сумму денег на лечение, то он вправе получить обратно часть суммы.

Что нужно сделать, чтобы вернуть

Тем не менее, не все группы граждан могут получить такую компенсацию.

Внимание! Денежные средства будут возвращены только при соблюдении некоторых условий:

  • возврат налога на доходы физических лиц. Налоговая инспекция вправе компенсировать только часть затрат на лечение. Выплате подлежат денежные средства, которые будут списаны из казны за счет регулярно вносимого налога на прибыль. Таким образом, выплату получают только лица, передающие 13 процентов доходов (НДФЛ). Лица, не оплачивающие подоходный налог, не могут получить компенсацию,
  • полный комплект документов. Поскольку закон не запрещает получать налоговый возврат не только за собственное лечение, но и за лечение родителей, детей, супруга (супруги) и других ближайших родственников, то важно собрать пакет документов, оформленных на одно физлицо,
  • предоставление лицензии. В наши дни многие пациенты вынуждены прибегнуть к услугам платных специалистов. После лечения в клинике, предоставляющей услуги на коммерческой основе, можно подать документы на получение налогового вычета. Но среди документов должна быть лицензия медицинского учреждения, подтверждающая законность оказанных услуг.

Когда подавать документы

Чтобы получить компенсацию, необходимо собрать соответствующие документы и предоставить их в налоговую службу в предусмотренные законом сроки. Нередки случаи, когда налогоплательщики не торопятся собирать документы и пропускают срок подачи комплекта для возврата налога.

Налогоплательщик предоставляет документы только в году, следующем за годом оплаты услуг по лечению. Рассмотрим пример. Иванов С.И. получил платные медицинские услуги в 2016 г. Он вправе обратиться за получением компенсации только в 2017 г., при этом предоставив документы, датированные 2016 г.

Кроме того, заметим, что налогоплательщик может обратиться за компенсацией лечения только за три года, предшествующие году подачи документов. Таким образом, если гражданин получил лечение в 2015 г., то он может подать документы не позднее 2018 г. В случае подачи по истечении этого срока налоговая инспекция не примет документы.

 Двойной налоговый вычет.

Перечень документов в налоговую

Налогоплательщик, который планирует обратиться за налоговым вычетом, должен предоставить комплект документов, на основании которого налоговая инспекция сделает начисление.

Скачать бланк заявления в налоговую на возврат налога по 3-НДФЛ бесплатно в формате word

Важно! К документам, обязательным для получения социального вычета относятся:

  • декларация – это документ, по которому физические лица отчитываются о полученной прибыли и относящимся к ней расходам. Декларацию можно самостоятельно заполнить от руки либо в электронном виде посредством специальной программы. В декларации необходимо отразить полученные доходы, включая доходы от продажи недвижимости, транспортных средств и прочее. Необходимо отметить, что доход от вклада не отражается в декларации,
  • справка по форме 2-НДФЛ. В справке указано, сколько средств было отчислено налогоплательщиком в пользу государства. Такую справку можно получить в бухгалтерии по месту работы. Работодатель самостоятельно от имени работника производит отчисления в налоговые органы,
  • заявление. Налогоплательщик должен в письменном виде уведомить о своем намерении получить налоговый вычет за оплату медицинских услуг и лекарственных средств. Это позволяет избежать действий со стороны мошенников.

ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления в налоговую на возврат налога по 3-НДФЛ:

Как рассчитать налог на квартиру?

Как получить налоговый вычет за обучение, читайте тут.

Может ли муж получить налоговый вычет, если квартира оформлена на жену, читайте по ссылке: https://novocom.org/otvety-na-voprosy-chitatelej/mozhet-li-muzh-poluchit-nalogovyj-vychet-esli-kvartira-oformlena-na-zhenu.html

Документы из поликлиники

После того как налогоплательщик, который планирует компенсировать расходы за лечение, оформил вышеуказанные документы, он может начать сбор документов, подтверждающих оказание платных медицинских услуг, направленных на улучшение здоровья.

Внимание! Для получения налогового вычета налогоплательщик должен подготовить:

  • договор с лечебным учреждением. Медицинская организация оказывает платные услуги клиентам только на основании заключенного договора. В договоре отражены обязанности и ответственность сторон, объем предоставляемых медицинских услуг и порядок их получения,
  • справка об оказании услуг. По требованию пациента клиника обязана предоставить справку с указанием перечня оказанных услуг, даты, стоимости лечения. Данная справка служит подтверждением стоимости услуг, а также обоснованием необходимости проведения процедур,
  • платежные документы. Пациент проходил лечение в медицинском учреждение и вносил плату за оказанные услуги. Поэтому важно сохранять все документы, подтверждающие оплату медицинской помощи. Это поможет обосновать сумму компенсации.

Если налогоплательщик обращается за возвратом налогового вычета после покупки дорогостоящих лекарств, то он обязан предоставить чеки, подтверждающие факт покупки. Тем не менее, чека будет недостаточно.

Потребуется также заключение специалиста с указанием препарата и продолжительности лечения, а также причины, по которым специалист назначил данный препарат.

Посмотрите видео. Налоговый вычет за лечение: инструкция по получению

Заполнение декларации

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ заполняется в соответствии с установленными стандартами. Бланк декларации занимает несколько страниц, но только некоторые поля обязательны для заполнения.

Чтобы правильно заполнить декларацию, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Налоговый инспектор, принимающий документы, поможет избежать ошибок в оформлении.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ бесплатно в формате excel

Внимание! Форма 3-НДФЛ заполняется на основании следующих документов:

  • паспорт гражданина РФ,
  • идентификационный номер налогоплательщика (ИНН),
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ, предоставляемая по месту трудовой деятельности,
  • справка из медицинского учреждения, подтверждающая объем и стоимость оказанных медицинских услуг,
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты медицинской помощи.

Нередки случаи, когда человек вынужден обратиться за платной медицинской помощью. Причиной может стать обострение хронического заболевания, тяжелая травма, несчастный случай. Цены на медицинские услуги у платных специалистов далеко не всем по карману.

Оплатив дорогостоящее лечение, приходится во многом себе отказывать. Зачастую пациенты отдают на лечение последние деньги. Для стабилизации финансового положения граждан в таких ситуациях государство разработало программу возмещения налогового вычета.

 Как заполнить декларацию вычета по предыдущим годам.

Это программа предусматривает компенсацию стоимости платных медицинских услуг и лекарственных средств. В целом сумма компенсации небольшая, но в случае нехватки денег поможет в какой-то степени восполнить недостаток средств.

Как говорится, это лучше чем ничего. Такой закон позволяет налогоплательщику обратиться в налоговые органы по месту прописки с целью получения социального налогового вычета.

Рассмотрим, как следует действовать, чтобы компенсировать свои затраты на лечение.

Как вернуть налог за лечение: пошаговая инструкция

Мы выяснили, какой пакет документов необходим для получения налогового вычета, а теперь рассмотрим порядок предоставления документов.

Шаг№1

Готовим декларацию 3-НДФЛ. Налоговая декларация заполняется по результатам за истекший год. В декларацию нельзя включить доходы за несколько прошлых лет с целью увеличения суммы доходов.

Шаг №2

Налогоплательщику нужно взять справку по форме 2-НДФЛ по месту трудоустройства. Если необходимо заполнить 2 декларации, то нужно предоставить 2 справки.

Шаг №3

Если вы планируете получить вычет за лечение родственника, то необходимо предоставить документ, подтверждающий родство. Если лечение проходил ребенок, то нужно приложить свидетельство о рождении.

Если вы оплачивали лечение родителей, то нужно предоставить собственное свидетельство о рождении. Если пришлось оплатить лечение супруга, то необходимо подтвердить факт родства свидетельством о браке.

Закон не запрещает получить вычет за санаторно-курортное лечение. Но существуют некоторые особенности при подготовке пакета документов.

Учтите! Для получения налогового вычета за санаторно-курортное лечение и реабилитацию необходимо подготовить:

  • копию курортной путевки с указанием периода лечения и списка полученных услуг,
  • платежные документы, подтверждающие оплату медицинских услуг (платежные поручения, кассовые чеки).

Необходимо принять к сведению, что государство компенсирует только само лечение – питание, проживание и транспортные расходы не подлежат возмещению.

Шаг №4

Кроме вышеуказанных документов налогоплательщик должен подготовить свидетельства, подтверждающие факт проведения лечения, а именно договор на оказание медицинских услуг, справку об оплате лечения, копии платежных документов.

Шаг №5

Скачать бланк заявления на возврат налога за лечение бесплатно в формате word

После подготовки указанных документов необходимо составить заявление о возврате налога. В заявлении должны быть указаны банковские реквизиты налогоплательщика. Подоходный налог не возвращают наличными на руки, поэтому для перечисления денежных средств в заявлении нужно указать свой расчетный счет. Нет необходимости указывать номер карты.

Шаг №6

После подготовки полного комплекта документов необходимо передать их в налоговую инспекцию по месту прописки. Это можно сделать как при личном визите, так и почтовым отправлением.

ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления на возврат налога за лечение:

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Сколько денег вернут

Размер компенсации зависит от доходов налогоплательщика и затрат на лечение. По закону компенсация не может превышать размер налога на прибыль, уплаченного за год.

Пример

Ежемесячно налогоплательщик получается заработную плату в размере 50 000 рублей. Годовой доход равен 600 000 рублей.

13% зарплаты налогоплательщик отдает государству. За год он внес в казну 600 000*0,13 = 78 000 рублей.

В прошлом году налогоплательщик заплатил за лечение 120 000 рублей. Налоговая служба произведет перерасчет НДФЛ по такому принципу: (600 000 -120 000) *0,13 = 62 400 рублей.

В результате получаем, что налогоплательщик должен был заплатить 62 400 рублей в качестве налогов, а заплатил 78 000 рублей. Государство вернет лишь разницу между фактически уплаченным налогом и налогом, подлежащим уплате: 78 000 – 62 400 = 15 600 рублей.

 Налоговый вычет на детей в 2018 году.

В какие сроки можно вернуть налог за лечение

Если пакет документов собран полностью, документы составлены без ошибок, потребуется около четырех месяцев, чтобы получить компенсацию. В течение этого времени налоговый инспектор проведет проверку документов.

Такая процедура называется «камеральная проверка». Для ее проведения законом отводится 3 месяца.

По результатам проверки налоговая инспекция перечислит денежные средства на счет, указанный в заявлении налогоплательщика.

Посмотрите видео. Дорогостоящее лечение. Используем налоговый вычет для возврата НДФЛ:

Источник: https://novocom.org/finansy/nalogi-i-vychety/kak-vernut-13-protsentov-posle-oplaty-lecheniya

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

Различные услуги, включая медицинские, сегодня становятся дороже, тогда как уровень заработной платы у населения растет очень медленно. Нормальной является ситуация, когда расходы на лечение запланированы, но от форс-мажоров не застрахован никто.

Зубы не выбирают, когда им начать болеть, да и остальные заболевания заранее не предупреждают о своем появлении. Иногда лечение таких недугов даже вгоняет человека в некоторую нужду.

Но государство позаботилось о гражданах и предлагает оформить возврат 13 процентов за медицинские услуги всем, кто переплатил за врачебную помощь.

Что такое налоговый вычет

Возврат, он же налоговый вычет — это процедура, в ходе которой пациенту, обратившемуся в медицинское учреждение за оказанием платных услуг, компенсируют часть потраченных денежных средств.

Это право закреплено на законодательном уровне, поэтому отказать больница или стационар не вправе. Однако следует помнить, что вычет полагается не каждому конкретному человеку.

Постараемся разобраться, как вернуть 13 процентов за лечение зубов, реабилитационные мероприятия, ЭКО и иные виды медицинской помощи.

Граждане могут вернуть часть денег за платные медицинские услуги

Кому полагается

Кто может рассчитывать на вычет:

  1. Налогоплательщики. Человек должен быть официально трудоустроен и ежемесячно отчислять часть своей заработной платы (НДФЛ) в налоговую службу.
  2. Граждане, оплачивающие лечение своих близких (родителей, супругов, несовершеннолетних детей).
  3. Пациенты, покупающие на свои средства медикаменты, включенные в Перечень №201, установленный Правительством РФ.

Также следует обратить внимание, что возврат за платные медицинские услуги могут требовать лишь пациенты, получающие врачебную помощь в лицензированных учреждениях здравоохранения. К сожалению, сегодня развелось огромное количество шарлатанов, которые не несут ответственности ни за качество, ни за результаты деятельности, а денег берут вдвое больше.

За что можно получить

Получение средств возможно за:

  1. Экстракорпоральное оплодотворение.
  2. Серьезные хирургические вмешательства (например, исправление пороков).
  3. Пересадка донорских органов.
  4. Пластические операции.
  5. Индивидуальное ведение беременности.
  6. Лечение онкологических заболеваний щитовидной, поджелудочной железы.
  7. Терапия запущенных форм сахарного диабета.
  8. Восстановление в результате перенесенных осложнений беременности.
  9. Стационарное лечение недоношенных детей с критически малой массой тела.

Порядок получения вычета за лечение

Что нужно, чтобы вернуть проценты в налоговой? Для начала убедитесь, что ваш случай подходит под определение, указанное в перечне выше. Если это так, то можно начинать собирать необходимые для получения вычета документы. Подавать их нужно в отделение ФНС по месту вашего проживания.

Документы

Какие документы нужны для возврата части финансов? Список их невелик, но если вы задались целью получить налоговый вычет, то производить сборы бумаг потребуется уже в самом начале лечения. Предоставить в ФНС потребуется:

  1. Договор с больницей об оказании платных медицинских услуг.
  2. Чеки и квитанции, выданные кассой учреждения здравоохранения, аптеками, где вы приобретали нужное больному лекарство.
  3. Справки по формам 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.

Гражданин должен подготовить документы для получения вычета

Оформление декларации

Декларация на возврат 13 процентов за лечение оформляется непосредственно в отделении Федеральной Налоговой Службы, а заполняется на следующий год. То есть, если лечение проходило в 2018-м, то деньги будут перечислены в 2019-м.

Если вы не успели или забыли подать документы в текущем году, сделать это можно чуть позже. Например, в том же 2019-м возврат получат пациенты и их родственники, проходившие терапию даже в 2016-м году.

Проверка налоговой службой

Сроки проверки обычно занимают приблизительно 3-4 месяца с дня обращения. Первые две трети этого срока затрачиваются на сверку работниками ФНС полученных от заявителя данных.

А затем, если результат оказался удовлетворительным, средства перечисляются на счет гражданина.

Обратите внимание, что даже если вы воспользовались таким вариантом, как вернуть 13 процентов через Госуслуги без личного посещения налоговой, то указанный период не изменится. Способ получения на время рассмотрения не влияет.

Получение денег

По истечении указанных выше сроков средства в размере 13 процентов от суммы внесенного на счет учреждения здравоохранения платежа перечисляются на банковский счет гражданина.

Перевод не производится на имя родственника — только того, кто подал бумаги и оформлял договор. Именно поэтому сотрудники ФНС просят особенно внимательно относиться к сбору документации.

От правильности ее подачи и оформления зависит успех всего «предприятия».

Если вы учли все нюансы подачи заявления на получение налогового вычета за врачебную помощь, то можете рассчитывать на достаточно скорую компенсацию сделанных затрат государством. Помните, что право это законное и отказать вам не могут. Если подобное случилось, то есть смысл обратиться к вышестоящим инстанциям и изложить претензию им.

Источник: https://finansopyt.ru/nalogi/fizicheskie-litsa/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-protsentov-s-meditsinskih-uslug.html

Как вернуть 13 процентов после оплаты лечения: раскрываем секреты

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

К сожалению, бесплатная помощь многих врачей осталась далеко в прошлом, а при современных ценах возврат 13 процентов за медицинские услуги оказывается ценной копеечкой в кошельке пациента.

Но многие ли знают об этой возможности компенсировать часть расходов на лечение? Какие условия надо соблюсти? Давайте попробуем пошагово разобраться, что это такое – социальный налоговый вычет на лечение.

Определение налогового вычета и кто имеет на него право

Для того чтобы яснее понять тонкости российского законодательства, представим существование некоего Ивана Петровича Загоруйко. Иван Петрович, как большинство из нас, ходит на работу и получает официальную зарплату. Ежемесячно с этого дохода у него удерживается 13% – подоходный налог или НДФЛ.

По определению, налоговый вычет – это полностью та сумма, с которой не будет выплачен налог или этот налог будет возвращен гражданину позднее. В ряде случаев, предусмотренных законом, фактически «на руки» Загоруйко может вернуть 13% от своего дохода, то есть то, что перечисляет в бюджет.

Такая процедура касается только ставки в 13%. Кроме заработной платы, это может быть:

  • доход от частных консультаций для преподавателей, адвокатов и т. п.;
  • доход от сдачи внаем квартиры или машины;
  • доход от продажи имущества.

Если кроме зарплаты Иван Петрович получает премию «в конверте», ни о каком налоговом вычете с этого дохода речи не идет по определению. Более подробно об этом читайте в статье «Что же такое справка 3НДФЛ, когда и кому она нужна».

Ситуации, в которых можно претендовать на получение налогового вычета, разнообразны. Это может быть продажа имущества, наличие детей на попечении, платное образование, но нас интересует именно возврат суммы за использование платных медицинских услуг. Про все другие существующие вычеты можно узнать здесь.

За какое лечение можно вернуть НДФЛ

Специальным Постановлением в 2001 году государство перечислило все медицинские услуги, с которых можно оформить налоговый вычет. В этот список вошли:

  • скорая помощь;
  • амбулаторно-поликлиническая помощь;
  • стационар;
  • санаторно-курортное лечение.

Список на самом деле очень емкий, так как в него входят все необходимые специалисты и виды лечения. Наш Загоруйко может оформить возврат налога в случае обращения, например, в стоматологию.

Не будет иметь значения, пришлось ему заплатить за лечение зубов в госучреждении или он обратился в частную клинику – достаточно, чтобы у организации была соответствующая лицензия на оказание услуг.

Если, кроме врачебной помощи, Ивану Петровичу понадобилось приобретать дорогие медикаменты за свой счет, он также может компенсировать часть потраченных средств. При этом лекарства должны быть назначены врачом и входить в список препаратов, утвержденный правительством.

Вы можете посмотреть видео или продолжить чтение:

За чей счет лечимся

Важно знать то, что Иван Петрович может претендовать на возврат НДФЛ при оплате не только своего лечения, но и лечения ближайших родственников: родителей, супруги и детей до 18 лет. Условия получения будут точно такими же.

Единственное изменение претерпит список документов: понадобится подтвердить родство свидетельством о браке или рождении.

Не имеет значения, каким образом произведена оплата лечения. Загоруйко может пользоваться личными накоплениями или возможностями дополнительного медицинского страхования. Но договор со страховой организацией должен заключить именно он, а не получить полис ДМС от работодателя. В этом случае к пакету документов прибавится копия договора и чеки, подтверждающие взносы.

Какие существуют ограничения для выплат

Существует лимит по сумме, с которой может быть оформлен налоговый вычет, – 120 000 р. Даже если знакомый нам Загоруйко потратит на лечение зубов 500 000 р., фактически, он получит не более 13%*120 000 р. = 15 600 р.

При этом социальный вычет может быть оформлен как на лечение, так и на образование, но учитывается общая сумма.

Пример. Предположим, что Иван Петрович в 2019 году вылечил зубы на 60 000 р., потом он оплатил операцию своей маме на 30 000 р., а еще – прошел курсы китайского языка стоимостью 70 000 р. В общем за год, Иван Петрович потратил 160 000 р., но вернуть подоходный налог все равно возможно лишь с 120 000 р. То есть на руки он получит 15 600 рублей.

Налоговый вычет предполагает возврат именно выплаченных ранее денег в виде НДФЛ, и получить больше, чем перечислено в бюджет за налоговый период, не получится. Налоговый период равняется календарному году.

Пример. За 2019 год Загоруйко оформляет вычет с максимально возможной суммы – 120 000 р. Его официальная зарплата составляет 9 000 р. Соответственно каждый месяц с него удерживается 13%*9 000 р. = 1 170 р., а за год набегает 14 040 р.

Поскольку общий НДФЛ, перечисленный Загоруйко в бюджет, меньше, чем 13%*120 000 р., вернуть он сможет только свои 14 040 р. Остаток, который, казалось бы, положен Ивану Петровичу, сгорает.
[ads-pc-3] [ads-mob-3]Что касаемо сроков отправки документов в налоговую инспекцию, то оформление вычета происходит в периоде, следующем за тем, когда были затраты, но не более трех лет. Так как Загоруйко прошел лечение в 2016 году, вернуть за него средства он может в 2017, 2018 или 2019 годах.

На примере оплаты за обучение в этой статье рассмотрены ряд хитростей, как можно выгоднее производить оплату и, соответственно, получать больший возврат. По аналогии можно планировать оплату и за медицинские услуги. Но это, конечно, в том случае, если планирование возможно. Увы, очень часто в сфере медицины возникает спонтанная необходимость денежных перечислений.

В любом случае, профессиональный взгляд эксперта поможет понять, как выгоднее оформить декларацию именно в Вашем случае, а также он даст совет, как увеличить выплаты в будущем. Поэтому смело оставляйте заявку на нашем сайте, чтобы вовремя получить квалифицированную помощь.

Что такое дорогостоящее лечение

Обособленным пунктом во всей процедуре стоит дорогостоящее лечение. На этот вид услуг ограничение в 120 000 р. не распространяется, то есть вернуть 13% можно с полной стоимости.

К категории дорогостоящего относится лечение тяжелых, в том числе наследственных и врожденных, заболеваний. Сюда же входит хирургическое вмешательство при ряде диагнозов, трансплантация органов, реконструктивная пластика.

Что будет интересно молодым семьям, право на вычет с полной суммы затрат существует при лечении бесплодия методом ЭКО, помощи при осложнениях во время беременности и недоношенным малышам с весом до 1,5 кг.

Определить, относится ли проводимое лечение к указанной категории, можно по списку, утвержденному правительством. Также эту информацию можно найти в документе об оплате медицинских услуг – для дорогостоящего лечения в специальном пункте будет стоять код «2».

Актуальным остается ограничение по сумме выплаченного НДФЛ за год, в котором пришлось прибегнуть к помощи врачей. Таким образом, если уже родной нам Загоруйко зарабатывает 9 000 р. в месяц и за год выплатит 14 040 р. подоходного налога, то независимо от стоимости лечения больше этой суммы вернуть не получится.

Как получить положенную сумму

Итак, Иван Петрович Загоруйко смог рассчитать, на какую сумму возврата он претендует, теперь необходимо разобраться с документами. Оформление налогового вычета происходит в инспекции по месту прописки. Кроме паспорта и ИНН, понадобится представить:

  • справку с места работы (2-НДФЛ), подтверждающую выплату налогов;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • договор с организацией;
  • копию лицензии медицинского учреждения на право деятельности;
  • справки о назначении дорогостоящих лекарств;
  • копии документов об оплате лечения или препаратов;
  • если пациент проходил санаторно-курортное лечение, нужен корешок путевки;
  • при оплате лечения родственникам добавляются документы, подтверждающие родство с пациентом;
  • копию договора со страховой и чеки об оплате при использовании полиса ДМС.

В течение трех месяцев налоговыми органами проводится камеральная проверка предоставленных данных. Поскольку Загоруйко претендует на единовременное получение всей суммы, еще в течение месяца присужденные деньги переводятся на личный счет. Кроме визита в инспекцию, существует возможность отправить пакет документов заказным письмом.

А вот с 2016 года появляется новая возможность: получить возврат социального вычета у своего работодателя. При этом нашему Загоруйко с заработной платы не будет начисляться и удерживаться подоходный налог. Но подробнее об этом мы поговорим в отдельной статье.

Обязательно помните!

Если вам пришлось обращаться к платным специалистам, не теряйтесь и не спешите бить тревогу. Просто каждый раз при оплате медицинских услуг собирайте все полученные чеки.

А в конце года обратитесь за помощью в составлении декларации 3-НДФЛ. Вы также можете заполнить эту форму самостоятельно онлайн. Смотрите статью: «Где заполнить справку 3-НДФЛ? Обзор онлайн сервисов».

Возможность возврата части средств, потраченных на лечение свое или близких людей, – это ваше право, предоставляемое государством, пользуйтесь им.

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-za-meditsinskie-uslugi/

Информация о вычете

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

28.11.19

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение.

То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
    • оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
    При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2018 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2018 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей.

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2019 году за 2018 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.

) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2018 году, то вернуть деньги сможете только в 2019.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, в 2019 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

Возврат 13 процентов за медицинские услуги

Какие документы необходимы для возврата 13 процентов за платные медицинские услуги

Многие медицинские услуги в РФ остаются платными и граждане тратят собственные средства на их оплату. Для всех, кто официально трудоустроен и ежемесячно выплачивает налоги, государством предусмотрен возврат НДФЛ за лечение.

Дополнительно налоговый вычет реализуется при покупке медикаментозных препаратов по назначению лечащего врача.

Использование статьи 219 Налогового Кодекса, а также понимание того, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг, помогут сэкономить средства не только заявителю, но и определенному кругу близких лиц.

Налоговый вычет – возможность законно уменьшить налоговую нагрузку на работающего гражданина. Законодательно установлен список перечень, при которых налоговый вычет можно применить. Медицинские услуги входят в данный список, что закреплено ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Доступен возврат 13% от стоимости платных услуг для всех граждан, чья заработная плата облагается НДФЛ. При этом важно, чтобы изначальная оплата лечения или медикаментов выполнялась за счет заявителя. Необходимо также документальное подтверждение соответствующих затрат.

Сколько можно вернуть за лечение

Для определения суммы налогового вычета за ориентир берутся затраты на лечение. При этом заявитель обязан сохранять все чеки, приходно-кассовые ордера и квитанции на услуги и медикаменты, которые были использованы в рамках лечения.

При формировании вычета данные расходы суммируются, а в дальнейшем из них заявителю возвращается 13%. При этом законодательно допускается ряд ограничений касательно максимальной суммы за календарный год.

На конечный размер выплат влияет факт использования других социальных вычетов заявителем в течение установленного срока.

Кому полагается налоговый вычет

Частичное возмещение затрат на лечение допускается не только для заявителя, который подходит под определенные законом требования. Перенаправить средства можно:

  • детям;
  • мужу (жене);
  • родителям;
  • гражданам, для которых заявитель выступает опекуном.

Исходя из перечня можно определить, что список лиц, на которых оформляется социальный вычет за медицинское обслуживание наиболее обширный, относительно аналогов.

За какие медицинские услуги можно получить налоговый вычет

В первую очередь вернуть 13% по закону можно при покупке медицинского полиса ДМС.

Также предусматривается вычет за услуги, предоставляемые медицинским учреждениями государственной и частной форм собственности.

Главное условие – наличие у организаций действующих лицензий на предоставление соответствующих услуг. Список допустимых манипуляций достаточно обширен, и в обобщенном варианте он выглядит следующим образом:

  • расходы на ведение беременности, роды и послеродовые затраты;
  • неотложная скорая медицинская помощь;
  • лечение в стационарах – плановое и экстренное;
  • оказание платных медицинских услуг в поликлиниках;
  • санаторно-курортное лечение;
  • приобретение лекарств и медицинского оборудования, по назначению лечащего доктора и при соответствии требованиям утвержденного законодательно перечня.

В рамках системы действует ограничение, которое относится к выполнению платных косметических процедур.

Если заявитель претендует на налоговый вычет за лечение родственника, входящего в список допустимых, то помимо основного пакета документов по месту обращения за выплатой подается документация, подтверждающая родство.

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги

Частичная компенсация затрат на лечение сегодня доступна при обращении в ФНС или работодателю. Каждый способ имеет свои особенности, поэтому необходимо остановиться на них детальнее.

  1. Обращение в налоговую службу. Получить 13% от расходов за текущий год можно только в следующем. При этом заявитель обязан предоставить заявление и определенный пакет документов. После регистрации обращения в ФМС выполняется камеральная проверка. Если в налоговой истории заявителя отсутствуют проблемы, то заявление одобряется и сумма переводится на расчетный счет, указанный в заявлении. Необходимо учитывать, что в течение года обращаться за вычетом можно не только за один прошедший год. Правила предусматривают возможность формирования компенсации за три года предшествующих обращению. При этом необходимо подтвердить затраты за каждый расчетный период.
  2. Обращение к работодателю. В отличие от ФНС по месту работы подавать заявление и документы следует в том же году, в котором выполнялось лечение. При этом действует ограничение – вычет за предыдущие три года при таком подходе невозможен. После рассмотрения обращения работодатель обязан прекратить удержание НДФЛ с заработной платы до момента покрытия всей суммы, предусмотренной вычетом. Если обращение выполнено ближе к концу календарного года, то в следующем выполняется перерасчет, и оставшаяся сумма компенсируется аналогичным способом. При возникновении потребности в получении компенсации 13% за три года следует обращаться в ФНС.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг

Если для получения вычета заявитель обращается в Налоговую службу, то предоставить необходимо следующее:

  • заявление, написанное по установленному образцу;
  • документы, подтверждающие личность;
  • полученная на работе справка по форме 2-НДФЛ, а также налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справки об оплате лечения;
  • договор на предоставление медицинских услуг, если предусмотрен учреждением, в котором выполнялось лечение;
  • копия лицензии на предоставление услуг, выданной медицинскому учреждению;
  • платежные документы, подтверждающие оплату лечения, приобретение медикаментов;
  • справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выдаваемая в больнице после завершения лечения;
  • если оформляется вычет на родственника – документы, подтверждающие родство.

Подать необходимые документы в ФНС гражданин может лично, почтовым отправлением или через форму на официальном веб-сайте.

Независимо от выбранного способа обращение направляется на отделение службы по месту регистрации. В обязательном порядке заявление должно содержать информацию о расчетном счете, на который будет перечисляться определенная сумма. Наличные средства в рамках данной системы не выдаются.

При обращении за вычетом 13% с медицинских услуг по месту работы, предоставляется заявление и вся перечисленная выше документация, кроме справки 2-НДФЛ и паспорта.

Источник: https://dolgi-net.ru/articles/vozvrat-13-procentov-za-medicinskie-uslugi/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.